Закон 289-ФЗ и Авито: как продавать легально в 2026 году?

Коротко: Федеральный закон от 31.07.2025 № 289-ФЗ «Об отдельных вопросах регулирования платформенной экономики в Российской Федерации» сам по себе напрямую не регулирует продажи на Авито, но он станет отправной точкой для ряда связанных законодательных инициатив, которые существенно изменят ландшафт для продавцов, особенно в части налогообложения и маркировки товаров. AVITOMA помогает продавцам адаптироваться к новым условиям, автоматизируя рутинные процессы и обеспечивая быстрый отклик на запросы покупателей круглосуточно.

Закон 289-ФЗ: почему о нём говорят продавцы Авито?

Федеральный закон от 31.07.2025 № 289-ФЗ «Об отдельных вопросах регулирования платформенной экономики в Российской Федерации» регулирует деятельность маркетплейсов и онлайн-платформ, включая Авито, и вступает в силу 1 октября 2026 года. Его принятие совпало с усилением контроля за доходами физических лиц и развитием платформенной занятости. Это не прямой закон «про Авито», но его принятие совпало с усилением контроля за доходами физических лиц и развитием платформенной занятости. В результате, продавцы на Авито стали чаще сталкиваться с вопросами легализации своей деятельности и уплаты налогов.

Многие продавцы до сих пор ошибочно считают, что раз они продают б/у вещи или работают «по-старинке», то их это не касается. Это одна из самых распространённых ошибок. На практике, любые регулярные продажи, приносящие доход, попадают под внимание налоговых органов. Игнорирование этого факта может привести к неприятным последствиям.

Как правильно: Определите свой правовой статус. Если вы продаёте регулярно и получаете доход, вам необходимо легализовать свою деятельность. Самый простой и распространённый вариант для небольших продавцов – это оформление статуса самозанятого.

Кейс: Как продавец легализовал свой бизнес по продаже автозапчастей

Возьмём продавца, который продавал б/у автозапчасти на Авито. Сначала это были единичные продажи, но со временем он набрал постоянных поставщиков и стал получать заметную часть выручки ежемесячно. До определённого времени продавец не задумывался о легализации, считая это хобби. После усиления налогового контроля и информации о 289-ФЗ, он начал беспокоиться.

Ошибка продавца: Недооценка рисков и игнорирование изменений в законодательстве. Он думал, что «мелкий бизнес» не интересует налоговую.

Чем кончилось: В начале года продавец получил запрос из банка о происхождении регулярных поступлений на его карту. Это стало сигналом к действию. Он обратился к юристу, который объяснил ему риски и предложил оформить самозанятость.

Как правильно: Продавец зарегистрировался как самозанятый через приложение «Мой налог». Это заняло немного времени. Теперь он ежемесячно платит налог с продаж физическим лицам. При доходе, он платит небольшую часть выручки. Он получил спокойствие и возможность масштабировать свой бизнес без страха перед проверками. Более того, он смог официально принимать платежи от автосервисов как от юридических лиц, платя налог. Это открыло для него новые каналы сбыта.

Как связан закон 289-ФЗ с самозанятостью и Авито?

Федеральный закон № 422-ФЗ «О налоге на профессиональный доход», который и ввёл режим самозанятости, был принят в 2018 году. Закон 289-ФЗ, регулирующий платформенную экономику и вступающий в силу 1 октября 2026 года, является частью общего тренда на легализацию и прозрачность онлайн-торговли. Таким образом, он усиливает необходимость для продавцов на платформах, включая Авито, вести свою деятельность в рамках правового поля.

Ошибка: Думать, что «налоговая не узнает». Авито, как крупная онлайн-платформа, в соответствии с законодательством может передавать данные о транзакциях и активности пользователей по запросу государственных органов. Отсутствие официального статуса или неуплата налогов при регулярных продажах — это риск.

Как правильно: Зарегистрируйтесь как самозанятый, если ваш годовой доход от продаж не превышает сумму, установленную для этого статуса. Это позволяет легально получать доход, платить налоги по льготной ставке (при работе с физлицами, с юрлицами) и не иметь проблем с законом. Процесс регистрации занимает несколько минут через приложение «Мой налог».

Из практики AVITOMA: Мы заметили, что продавцы, которые легализовали свою деятельность как самозанятые, часто становятся более уверенными в своих продажах. Они охотнее инвестируют в продвижение и масштабирование, зная, что их бизнес прозрачен. Наш AI-сотрудник, работая 24/7, помогает им обрабатывать тысячи диалогов, освобождая время для развития.

Что такое самозанятость и кому она подходит?

Самозанятость – это специальный налоговый режим для физических лиц и ИП, которые получают доход от своей деятельности, не имея наёмных сотрудников. Он подходит для тех, кто продает товары собственного производства, оказывает услуги, сдаёт имущество в аренду и т.д. Основные преимущества:

• Низкая налоговая ставка: с доходов от физлиц, с доходов от юрлиц и ИП.
• Простая регистрация и отчётность: Всё через приложение «Мой налог».
• Отсутствие страховых взносов: В отличие от ИП на других режимах.
• Легализация дохода: Возможность официально подтверждать доходы, брать кредиты, ипотеку.

Этот режим идеален для большинства продавцов на Авито, чей оборот не превышает лимита, установленного для этого статуса. Если вы продаёте товары, которые купили для перепродажи, то самозанятость вам не подходит. В этом случае нужно регистрировать ИП.

Типичная ошибка: Отсутствие разделения личных и коммерческих финансов

Многие начинающие продавцы на Авито используют один и тот же банковский счёт для личных трат и для получения дохода от продаж. Это распространённая и потенциально опасная ошибка.

Почему так делают: Кажется, что это удобно и не требует лишних усилий. Открытие отдельного счёта или карты для бизнеса воспринимается как ненужная бюрократия.

Чем кончается: Налоговая служба, при проверке, может посчитать все поступления на ваш личный счёт как доход от предпринимательской деятельности. Это может привести к доначислению налогов по ставке НДФЛ, штрафам за неуплату и пени. Кроме того, это сильно усложняет ведение учёта и расчёт налоговой базы, если вы всё же решите легализоваться.

Как правильно: Откройте отдельную банковскую карту или счёт специально для приёма платежей от вашей коммерческой деятельности на Авито. Если вы самозанятый, это позволит чётко отслеживать доходы, которые нужно фиксировать в приложении «Мой налог». Если вы ИП, отдельный счёт — это стандартная практика. Разделение финансовых потоков упрощает бухгалтерию, снижает риски и даёт чёткое представление о реальной прибыльности вашего бизнеса.

Почему важно вести учёт продаж и что изменилось?

До появления режима самозанятости и усиления контроля, многие продавцы на Авито не вели никакого учёта своих операций, полагаясь на память или неформальные записи. С усилением законодательной базы, включая косвенное влияние 289-ФЗ и прямое — 422-ФЗ, такой подход стал рискованным.

Ошибка: Не фиксировать продажи и расходы. Это приводит к сложностям при расчёте налоговой базы, а в случае проверки – к невозможности подтвердить доходы и расходы.

Как правильно: Самозанятые формируют чеки через приложение «Мой налог» после каждой продажи. Это занимает несколько секунд и автоматически фиксирует доход. Для остальных форм бизнеса (ИП, ООО) необходимо вести полноценный бухгалтерский учёт. Даже если вы продаёте единичные личные вещи, сохраняйте подтверждения их приобретения (чеки, договоры), чтобы в случае вопросов от налоговой доказать, что это не предпринимательская деятельность, а продажа личного имущества.

Пример расчёта налогов для самозанятого на Авито

Предположим, продавец продаёт хендмейд украшения на Авито. За месяц она получила следующие доходы:

• От покупателей-физлиц: существенная сумма.
• От одного магазина (заказ на оптовую партию): некоторая сумма.
• Общий доход за месяц: значительная сумма.

Как продавец платит налоги:

1. С доходов от физлиц: платит налог.
2. С доходов от юрлица: платит налог.
3. Общая сумма налога за месяц: определённая сумма.

Каждый раз после получения оплаты продавец формирует чек в приложении «Мой налог». В конце месяца система автоматически рассчитывает сумму налога, и ей приходит уведомление об оплате. Это занимает минимум времени и полностью легально. Неуплата этих денег может привести к штрафам, которые значительно превысят эту сумму.

Как Авито влияет на учёт продаж?

Авито, как платформа, предоставляет ряд инструментов, которые могут помочь в учете, но не заменяют полноценный налоговый учёт. Например, в личном кабинете продавца можно отслеживать статистику просмотров, сообщений, звонков. Некоторые продавцы используют эти данные для анализа эффективности объявлений.

По нашим наблюдениям, Авито не предоставляет прямых инструментов для формирования налоговых чеков или автоматической передачи данных в налоговую для самозанятых. Ответственность за формирование чеков и уплату налогов полностью лежит на продавце.

Что можно использовать:

• Статистика Авито: Для анализа эффективности и планирования.
• Отчёты о платежах: Если вы используете Авито Доставку или другие внутренние платежные системы, можно получить отчёты о полученных суммах.
• Интеграции: Некоторые сторонние сервисы, такие как AVITOMA, могут помочь в сборе данных о продажах и взаимодействиях с клиентами, что косвенно упрощает учёт.

Важно помнить, что даже при использовании всех доступных инструментов, формирование чеков для самозанятых через приложение «Мой налог» остаётся обязательным. Это единственный способ официально задекларировать доход и избежать проблем с налоговой.

Какие товары теперь требуют особого внимания на Авито?

Хотя закон 289-ФЗ напрямую не регулирует конкретные категории товаров на Авито, он является частью общего тренда на ужесточение контроля за оборотом товаров. Это касается, в частности, маркировки товаров и соблюдения прав потребителей. Продажа контрафактной продукции или товаров, требующих специальной разрешительной документации, всегда была и остаётся нарушением.

Ошибка: Продавать товары без понимания требований к их обороту. Например, некоторые категории товаров (одежда, обувь, табак, лекарства) подлежат обязательной маркировке системой «Честный ЗНАК». Продажа таких товаров без маркировки — нарушение.

Как правильно: Проверяйте требования к товарам, которые вы продаёте. Особенно это касается новых товаров или товаров, ввезённых из-за рубежа. Если товар подлежит маркировке, убедитесь, что она есть и соответствует всем нормам. Авито может снять объявления с публикации, если они нарушают правила платформы, в том числе и связанные с законодательством. Справка Авито: «Объявления сняты с публикации» поможет разобраться с причинами блокировки. Ознакомьтесь с возможностями AVITOMA для автоматизации процесса публикации и модерации объявлений, чтобы минимизировать риски.

Типичные ошибки при продаже маркированных товаров

Многие продавцы сталкиваются с проблемами при продаже товаров, подлежащих обязательной маркировке через систему «Честный ЗНАК». Это касается таких категорий, как:

• Одежда и обувь (особенно новая).
• Меховые изделия.
• Табачная продукция.
• Молочная продукция и вода в упаковке.
• Шины и покрышки.
• Фотоаппараты и лампы-вспышки.
• Парфюмерия.

Ошибка 1: Продажа нового товара без кода маркировки. Даже если товар куплен оптом и пришел без маркировки, продавать его нельзя. За это предусмотрены штрафы: для ИП от некоторой суммы с конфискацией, для юрлиц от значительной суммы с конфискацией.

Ошибка 2: Использование чужих кодов маркировки или подделка. Это приравнивается к продаже контрафакта и наказывается ещё строже, вплоть до уголовной ответственности.

Ошибка 3: Незнание, что товар подлежит маркировке. Часто продавцы одежды или обуви не знают, что их товар нужно маркировать. Это не освобождает от ответственности.

Как правильно: Перед началом продаж любой новой категории товаров, особенно если они импортные или произведены в России, проверьте, подлежат ли они обязательной маркировке. Информацию можно найти на сайте «Честный ЗНАК» или в Постановлении Правительства РФ от 26.04. N 471. Если товар маркируется, убедитесь, что у вас есть все необходимые коды и вы правильно выводите их из оборота при продаже.

Пример: Последствия продажи немаркированной обуви

Возьмём продавца, который решил продавать кроссовки известных брендов на Авито. Он закупал их на оптовых рынках без документов и кодов маркировки, полагаясь на низкую цену закупки. За месяц продавец продавал заметное количество пар, получая существенную прибыль.

Ошибка продавца: Полное игнорирование требований к маркировке обуви, которая подлежит обязательной маркировке с определённого года.

Чем кончилось: Один из покупателей, недовольный качеством, оставил негативный отзыв и пожаловался на отсутствие маркировки. Информация дошла до контролирующих органов. В результате проверки у продавца изъяли остатки товара, а на него наложили штраф как на физическое лицо, осуществляющее незаконную предпринимательскую деятельность, в размере значительной суммы. Кроме того, ему доначислили НДФЛ со всего дохода за год, а это ещё существенная сумма. Общие потери составили заметную часть выручки, не считая репутационных издержек и потери товара.

Как правильно: Продавец должен был проверять наличие кодов маркировки при закупке и регистрироваться в системе «Честный ЗНАК» для вывода товаров из оборота при продаже. Или, если он не готов к такой ответственности, не заниматься продажей маркированных товаров.

Таблица: Что изменилось для продавцов на Авито после 289-ФЗ и связанных с ним актов?

Изменения произошли не в один момент, но Закон 289-ФЗ станет частью общего вектора на прозрачность и легализацию онлайн-торговли. Продавцам важно это понимать и адаптироваться.

Как избежать типичных ошибок при продаже на Авито в 2026 году?

Учитывая все изменения, продавцам на Авито необходимо быть максимально внимательными к своей деятельности. Вот несколько ключевых моментов, которые помогут избежать проблем:

1. Определите свой статус: Если вы продаёте регулярно, оформите самозанятость или ИП. Это базовый шаг. Федеральный закон № 422-ФЗ «О налоге на профессиональный доход» регулирует этот вопрос.
2. Ведение учёта: Всегда формируйте чеки при получении оплаты. Это требование закона и ваша защита.
3. Изучите правила Авито: Платформа постоянно обновляет свои правила, чтобы соответствовать законодательству. Регулярно проверяйте их, особенно в части запрещённых товаров и требований к объявлениям.
4. Будьте честны с покупателями: Предоставляйте полную и достоверную информацию о товаре. Это снизит риск жалоб и споров, которые могут привлечь внимание к вашей деятельности.
5. Не бойтесь автоматизации: Ручная работа по ответам на многочисленные вопросы покупателей, публикации объявлений и их обновлению отнимает много времени. Сервисы вроде AVITOMA позволяют автоматизировать эти процессы, освобождая вас для более важных задач. Например, AI-сотрудник может отвечать на вопросы покупателей 24/7, что существенно повышает эффективность продаж.
6. Контролируйте маркировку: Если вы продаёте товары из списка обязательной маркировки, убедитесь, что у вас есть все необходимые коды и вы правильно их используете.
7. Разделяйте личные продажи и бизнес: Если вы иногда продаёте личные вещи, а иногда занимаетесь коммерческой деятельностью, чётко разграничивайте эти потоки. Для коммерческой деятельности используйте отдельный счёт и статус самозанятого/ИП.

Соблюдение этих простых правил поможет вам успешно продавать на Авито, избегая проблем с законом и администрацией платформы.

План действий для легализации продаж на Авито

Для тех, кто хочет продавать на Авито легально и без рисков, предлагаем пошаговый план:

1. День 1-3: Оценка вашей деятельности.
   Критерий «готово, если...»: Вы чётко понимаете, что продаёте (личные вещи или коммерческие товары), как часто и какой примерно доход получаете. Если доход регулярный и превышает определённую сумму ежемесячно, вам, скорее всего, нужна легализация.
2. День 4-7: Выбор правового статуса.
   Критерий «готово, если...»: Вы определились, что вам подходит: самозанятость (доход до определённого лимита в год, без сотрудников, товары собственного производства или услуги) или ИП (для перепродажи, с сотрудниками, доход выше).
3. День 8-10: Регистрация статуса.
   Критерий «готово, если...»: Вы зарегистрировались как самозанятый через приложение «Мой налог» или как ИП через Госуслуги/налоговую. Получили подтверждение регистрации.
4. Неделя 2: Настройка учёта.
   Критерий «готово, если...»: Вы знаете, как формировать чеки после каждой продажи (для самозанятых) или как вести учёт доходов и расходов (для ИП). Если вы ИП, возможно, потребуется помощь бухгалтера.
5. Неделя 3: Проверка товаров на маркировку.
   Критерий «готово, если...»: Вы проверили все категории товаров, которые продаёте, на предмет обязательной маркировки «Честный ЗНАК». Если есть такие товары, вы знаете, как получить и использовать коды маркировки.
6. Ежемесячно: Своевременная уплата налогов.
   Критерий «готово, если...»: Вы ежемесячно, до определённого числа следующего месяца, оплачиваете рассчитанный налог. Для самозанятых это происходит автоматически через приложение «Мой налог».
7. Постоянно: Мониторинг правил Авито и законодательства.
   Критерий «готово, если...»: Вы регулярно просматриваете новости Авито и изменения в законодательстве, касающиеся онлайн-торговли, чтобы своевременно адаптироваться.

Следуя этому плану, вы сможете обеспечить легальность и безопасность своих продаж на Авито, минимизируя риски и сосредоточившись на развитии бизнеса.

Что делать, если вы уже получили запрос от налоговой или банка?

Если вы уже столкнулись с запросами от банка о происхождении средств или уведомлениями от налоговой, не паникуйте, но действуйте оперативно. Игнорирование таких запросов только усугубит ситуацию.

1. Немедленно обратитесь к специалисту: Юрист или бухгалтер, специализирующийся на налоговом праве, поможет оценить ситуацию и выбрать оптимальную стратегию защиты. Самостоятельные действия без должных знаний могут привести к ошибкам.
2. Соберите все возможные доказательства: Если вы продавали личные вещи, найдите чеки на их покупку, скриншоты объявлений, переписки, подтверждающие, что это не предпринимательская деятельность. Если это была коммерческая деятельность, но без легализации, будьте готовы к доначислениям и штрафам.
3. Легализуйте свою деятельность сейчас: Даже если вы получили запрос, регистрация в качестве самозанятого или ИП покажет ваше стремление к легализации. Это может быть учтено при рассмотрении дела.
4. Не пытайтесь скрыть доходы: Это только усугубит ответственность. Лучше честно признать факт получения дохода и работать над минимизацией последствий.

Помните, что своевременная реакция и правильные действия могут значительно снизить потенциальные штрафы и избежать более серьёзных проблем.

Частые вопросы